《中小企業(yè)財務(wù)管理中的問題及對策》、《現(xiàn)金流的有效管理及控制》
課程主題：《中小企業(yè)財務(wù)管理中的問題及對策》、《現(xiàn)金流的有效管理及控制》
上課時間：2017年10月14-15日
主講老師：陸老師
華南理工大學(xué)工商管理學(xué)院副教授，博士；
中國注冊會計師協(xié)會會員、中國注冊會計師（CPA）；
廣東省地方稅務(wù)研究會理事；
廣東保險學(xué)會理事；
多家企業(yè)的獨立董事和財務(wù)顧問，參與設(shè)計多家企業(yè)的財務(wù)運作體系與上市融資策劃的項目和咨詢與輔導(dǎo)。
《中小企業(yè)財務(wù)管理中的問題及對策》課程大綱
一、中小企業(yè)財務(wù)部的定位
1.財務(wù)人員的崗位設(shè)計
2.財務(wù)人員：對三大報表的真正理解
3.稅局報表與銀行的報表信息的差異
二、中小企業(yè)資金的管理
1.銀行帳戶與資金調(diào)撥的關(guān)系
2.關(guān)鍵點：往來賬與真正應(yīng)收應(yīng)付關(guān)系
3.理解：現(xiàn)金與銀行存款支付與控制
4.資金規(guī)劃：收入與日常性開支
三、資產(chǎn)與負(fù)債的管理
1.資產(chǎn)的真實性：從注冊資本開始
2.資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)；負(fù)債的結(jié)構(gòu)
3.資產(chǎn)與負(fù)債的匹配性：融資的流暢
4.內(nèi)部風(fēng)險的判斷：資產(chǎn)的質(zhì)量
四、信息披露：企業(yè)的價值
1.會計核算規(guī)范化
2.報表的形成與規(guī)范：月報、季報與年報
4.成長性的財務(wù)規(guī)劃
《現(xiàn)金流的有效管理及控制》課程大綱
一、日常現(xiàn)金流控制
1.概念與信息獲得
2.現(xiàn)金至尊-現(xiàn)金流量而不是會計利潤決定企業(yè)價值
3.現(xiàn)金流管理關(guān)鍵崗位
二、如何掌控現(xiàn)金流？
1.現(xiàn)金控制系統(tǒng)流程圖
2.營運資金與營運資本戰(zhàn)略
2.1 采用增資方式投資
2.2 采用控股方式投資
2.3 現(xiàn)金流的行業(yè)戰(zhàn)略
2.4 資金管理與控制：現(xiàn)實考量-“三高”現(xiàn)象
三、案例分析：海信集團(tuán)-從財務(wù)戰(zhàn)略看流動資金管理